Индивидуальный инвестиционный счет. Все, что нужно знать про ИИС

21.08.18 232 818 297

Три стратегии частного инвестора

Я считаю, что всем начинающим инвесторам нужно открыть себе ИИС .

Стас Шпак

частный инвестор

ИИС - это индивидуальный инвестиционный счет. От обычного брокерского счета он отличается налоговыми льготами. Про них мы уже писали в статьях и

Я не хочу упускать налоговые подарки от государства, поэтому пользуюсь ИИС . За это время разобрался в его особенностях. В этой статье я расскажу про три стратегии использования ИИС с вычетом типа А, расположив их по мере усложнения.

Что такое ИИС

Государство хочет, чтобы вы взяли свои сбережения и вложили их в экономику страны через фондовую биржу. Тем, кто на это решится, оно предоставит налоговые льготы. Эти льготы реализуются через ИИС - индивидуальные инвестиционные счета.

У ИИС есть ограничение: ваши деньги должны работать на них не менее трех лет. ИИС нельзя закрывать раньше, чем через три года с момента открытия, иначе налоговые льготы сгорят, а уже полученные вычеты придется вернуть. Поэтому все стратегии, которые я привожу в статье, рассчитаны на трехлетний период.

Есть два типа налоговых льгот для счетов ИИС :

ИИС типа А позволяет получить налоговый вычет на сумму внесенных средств, но не более 400 000 Р в год. Зная сумму внесенных средств, вы можете посчитать сумму налога, которую вам вернут.
ИИС типа Б дает налоговый вычет на доходы от инвестиций. Доход зависит от того, во что вы вложите и как будете работать с ценными бумагами.

ИИС типа Б больше подходит опытным инвесторам, которые уверены, что получат доход со своих инвестиций. С этого дохода налог им платить не придется.

400 000 Р

максимальная сумма, с которой можно получить вычет в текущем году

Новичкам больше подходит ИИС типа А: можно просто открыть счет, внести деньги и вообще не проводить никаких операций на бирже, а потом получить налоговый вычет. За счет налогового вычета гарантированная доходность может составить 8,14% - это выше, чем процент по всем банковским вкладам в РФ на момент написания статьи.

Кто может получить вычет по ИИС

Три стратегии, про которые я расскажу в статье, подразумевают, что вы получаете дополнительный доход за счет налогового вычета. Вычет по ИИС можно получить, если:

Вы работаете и платите НДФЛ через работодателя или самостоятельно.
У вас есть накопления до 400 000 Р в год.
В ближайшие три года вы можете спокойно инвестировать часть своих доходов и накоплений и вам не понадобится в какой-то момент немедленно снимать эти деньги.

Внести на ИИС Но налоговый вычет сделают только с суммы 400 000 Р - это максимум. Можно положить и меньше, тогда вычет сделают с меньшей суммы. В расчетах в статье я буду использовать сумму 400 000 Р .

По моему опыту, на получение налогового вычета уходит примерно 4,5 месяца: 3 месяца налоговая рассматривает декларацию 3-НДФЛ , еще месяц изучает ваше заявление о возврате вычета и еще 10 дней перечисляет деньги.

В дальнейших расчетах я привожу 1 июня как ежегодную дату получения налогового вычета в нашем примере.

Важно. Вам нужно открывать ИИС у брокера, который не берет комиссий за обслуживание счета. Иначе комиссии будут уменьшать потенциальную прибыль.

Стратегия 1

«Теоретическая»

Мне пока что неизвестны случаи, когда кто-либо пользовался этой стратегией и получал вычет. Но формально все условия для его получения тут выполнены. Если вы получали так налоговый вычет, расскажите об этом в комментариях.

Порядок действий следующий:

Открываем ИИС и забываем о нем на 3 года. Если выбрали брокера без платы за обслуживание, то расходов никаких нет.
Когда трехлетний период будет подходить к концу, вносим на ИИС сумму до 400 000 Р . Это можно сделать даже за несколько дней до конца трехлетнего срока.
Когда 3 года с момента открытия ИИС пройдут, закрываем ИИС . Брокер вернет все внесенные деньги.
В начале следующего года подаем налоговую декларацию 3-НДФЛ . Предположим, на счет клали 400 000 Р . Вычет считаем так: 400 000 Р × 13% = 52 000 Р . Учтите, что сумма вычета не может быть больше уплаченного в предыдущем году НДФЛ .

Эта стратегия хороша тем, что не нужно надолго отдавать деньги брокеру.

Я написал письма пяти разным брокерам с вопросом, что они думают о такой стратегии. Но мне ответил только «Финам»:

Так или иначе, вы ничего не теряете: в худшем случае брокер просто вернет вам деньги, в лучшем - получите 13% от внесенной суммы. Имеет смысл использовать эту стратегию, если у вас есть свободные средства для инвестирования на момент истечения трехлетнего срока ИИС .

Стратегия 2

«Консервативная»

Это самая популярная стратегия, по которой можно получить налоговый вычет по ИИС , не совершая при этом никаких действий по счету. Давайте посчитаем, сколько на ней можно заработать.

Представим, что счет мы открыли 1 сентября, 25 декабря внесли на него деньги, чтобы они гарантированно попали на ИИС до следующего года, а налоговый вычет нам перечислили 1 июня следующего года.

План действий пошагово:

25 декабря пополнить его на сумму до 400 000 Р .
В начале 2019 года подать документы на налоговый вычет и получить его.
Повторить пункты 2 и 3 еще по два раза, в 2019-2021 годах.

Как выглядит денежный поток

0 Р

400 000 Р

52 000 Р (налоговый вычет)

400 000 Р

52 000 Р (налоговый вычет)

400 000 Р

52 000 Р (налоговый вычет)

закрываем ИИС , получаем 1 200 000 Р обратно

Теперь посчитаем доходность.

Получаем доходность 8,14%. Это ненамного больше, чем средняя ставка по депозиту на банковских вкладах. С другой стороны, эта доходность гарантированная, она не зависит от рыночной ситуации.

Если вы выберете эту стратегию, то рекомендую искать брокера, который начисляет проценты на остаток, который лежит у вас на ИИС . Например, мой брокер платит на остаток средств на счете Если предположить ключевую ставку неизменной, то с учетом формулы сложных процентов доходность такого ИИС вырастет до 12,46%.

Однако мой брокер берет ежемесячную комиссию, после учета которой доходность упадет до 12,18%. Если я буду вносить на ИИС суммы меньше 400 000 Р ежегодно, то комиссии могут съесть существенную часть потенциальной доходности.

Стратегия 3

«Оптимальная»

Когда я только открывал свой ИИС , руководствовался именно этой стратегией. Потом, правда, увлекся и перестал ее придерживаться в погоне за большей доходностью.

В предыдущей стратегии мы только зачисляли деньги на ИИС и никаких операций с ними не проводили. Но в идеале деньги должны не просто лежать на счете, а работать. В этой стратегии я предлагаю на внесенные средства купить ОФЗ - облигации федерального займа. Это один из самых низкорисковых инструментов на фондовом рынке.

Если вы купите ОФЗ , то вместе с налоговым вычетом за использование ИИС получите еще доход по облигациям. Суммарная доходность вырастет. Точно посчитать ее значение не получится, потому что цены на ОФЗ могут меняться. Мы сделаем оценку исходя из текущего положения дел на рынке.

За время, пока статья готовилась к выпуску, цены на ОФЗ уменьшились. Сейчас по этой стратегии можно получить еще большую доходность, чем мы рассчитали в начале августа

Да, придется потратить немного времени на то, чтобы разобраться, как купить ОФЗ . Но это не так уж сложно. Не стесняйтесь обращаться с вопросами к своему брокеру, но помните: нужно, чтобы процесс покупки был минимально затратным с точки зрения комиссий. Еще желательно подобрать ОФЗ так, чтобы дата погашения облигаций примерно совпадала с датой предполагаемого закрытия ИИС через три года. Так у вас будет более предсказуемая доходность: вам не придется продавать бумаги ниже рынка и платить комиссии брокеру.

Сейчас, в августе 2018 года, я предлагаю купить ОФЗ -26217-ПД (код RU000A0JVW30). Ее характеристики:

Фиксированная ставка доходности.
Купонный доход выплачивается два раза в год из расчета 37,4 Р на облигацию за полгода.
Дата погашения этой ОФЗ - 18 августа 2021 года, продавать их через 3 года не придется.

Сейчас эта бумага торгуется на уровне 100,74: 1007,4 Р за облигацию при номинальной стоимости в 1000 Р . Это соответствует примерной доходности к погашению чуть более 7%. Купонный доход по ОФЗ не облагается НДФЛ , поэтому налог вы не платите.

График доходностей ОФЗ-26217 за прошедшие полгода. Источник: rusbonds.ru

Как видно из графика, доходность ОФЗ может колебаться со временем. Но как только вы ее купите, доходность для вас будет зафиксирована на момент покупки. Дальнейшие колебания цены будут не важны, потому что по этой стратегии бумагу вы будете держать до погашения.

План действий следующий:

Открыть ИИС 1 сентября 2018 года.
Три года подряд в конце года пополнять счет на сумму 400 000 Р .
Купить ОФЗ -26217-ПД - 388 штук (дальше я объясню, почему именно 388).
Ежегодно получать налоговый вычет.
Ежегодно получать купонные выплаты по ОФЗ : 21 февраля и 22 августа в сумме по 14 511 Р в 2019 году; по 29 022 Р в 2020 году и по 43 533 Р в 2021 году.
18 августа 2021 года эти ОФЗ будут автоматически погашены брокером.
В сентябре 2021 года закрыть ИИС .

Почему можно купить всего 388 облигаций?

Мы вносим на ИИС 400 000 Р . Стоимость облигации на момент написания статьи - 1005 Р . Кажется, что можно купить 398 облигаций. Но сделать это не получится из-за НКД - накопленного купонного дохода.

Каждый день на облигацию начисляется доход. А выплачивается он раз в год, иногда чаще. Для ОФЗ -26217 выплаты происходят дважды в год - 20 февраля и 21 августа. Если вы собираетесь купить облигацию между выплатами купонного дохода, к ее цене нужно прибавить тот доход, который уже начислен, но еще не выплачен держателям. Это и называется «накопленный купонный доход».

По одной облигации ОФЗ -26217 раз в 182 дня выплачивается 37,4 Р купонного дохода. Значит, за один день на облигацию начисляется 20,5 копеек.

В этой стратегии я рекомендую покупать облигацию 25 декабря, то есть спустя 120 дней после минувшей выплаты купона. За 120 дней на облигацию начислят 24,66 Р НКД . Получается, что при покупке одной облигации мы должны заплатить кроме 1005 Р ее текущей стоимости еще 24,66 Р НКД . А значит, на 400 000 Р мы сможем купить только 388 облигаций.

Уплаченный в момент покупки НКД вернется покупателю при следующей купонной выплате.

Как выглядит денежный поток

Дата	Деньги
01.09.2018	0 Р
25.12.2018	400 000 Р
25.12.2018	покупаем 388 ОФЗ -26217
20.02.2019	14 511 Р (купонный доход)
01.06.2019	52 000 Р (налоговый вычет)
21.08.2019	14 511 Р (купонный доход)
25.12.2019	400 000 Р
20.02.2020	29 022 Р (купонный доход)
01.06.2020	52 000 Р (налоговый вычет)
21.08.2020	29 022 Р (купонный доход)
25.12.2020	400 000 Р
20.02.2021	43 533 Р (купонный доход)
01.06.2021	52 000 Р (налоговый вычет)
18.08.2021	43 533 Р (купонный доход)
02.09.2021	закрываем ИИС , получаем 1 164 000 Р (388 облигаций за 3 года по 1000 Р каждая)

0 Р

400 000 Р

покупаем 388 ОФЗ -26217

14 511 Р (купонный доход)

52 000 Р (налоговый вычет)

14 511 Р (купонный доход)

400 000 Р

29 022 Р (купонный доход)

52 000 Р (налоговый вычет)

29 022 Р (купонный доход)

Полученные купонные выплаты поступают не на ИИС , а на банковский счет, откуда их можно снять без ограничений.

Не все брокеры позволяют получать купонный доход по облигациям на счет, отличный от ИИС . Если купонные выплаты попадают на ИИС , это уменьшает итоговую доходность до 14,7%. Это происходит, потому что в случае выплаты купонов на банковский счет их можно повторно внести на ИИС и получить с этих денег двойную прибыль: за счет покупки ОФЗ и за счет получения налогового вычета. Когда купоны попадают на ИИС , они не считаются внесением средств и не входят в базу для исчисления налогового вычета.

Подробные расчеты по двум вариантам этой стратегии - в гугл-таблице .

А можно больше?

Можно. Самый безрисковый, но еще более доходный вариант - копить средства на краткосрочном банковском вкладе до внесения их на ИИС . Например, в начале года открыть вклад на 9 месяцев с возможностью пополнения (а еще лучше - на произвольный срок, в некоторых банках так можно) и ежемесячно вносить туда деньги. В конце года средства с закрытого вклада и проценты перевести на ИИС .

Другие варианты увеличения доходности сопряжены с увеличением риска, выплатой брокерских комиссий и налогами. При неудачном исходе можно не только не получить желаемую доходность, но и уйти в минус.

Я на своем ИИС к ОФЗ добавил еще FinEx ETF FXRL и немного акций «голубых фишек». ETF - это индексный фонд, прекрасный инструмент для пассивных инвестиций.

В результате доходность моего портфеля с начала года выглядит так:

Получение первого налогового вычета увеличивает эту доходность, сейчас в моменте она составляет около 20% годовых.

Обратите внимание на существенную просадку портфеля в апреле - в это время рынок существенно упал на новостях о введении новых санкций. Если бы в этот момент мне нужно было закрывать счет, то я получил бы мизерную прибыль. Поэтому, добавляя в портфель акции или ETF , будьте готовы к таким сюрпризам.

Портфель по стратегии «Оптимальная» таким просадкам не подвержен. Облигации в нем будут погашены сами 21 августа 2021 года, незадолго до истечения трехлетнего периода ИИС , а значит, у владельца нет риска продать их по невыгодной цене.

Какие есть риски

ИИС практически безрисковый способ получения пассивного дохода. Но тем не менее возможны следующие ситуации:

государство когда-нибудь отменит льготы по ИИС - скорее всего, это затронет новых клиентов, лишний повод не тянуть с открытием ИИС ;
у брокера отзовут лицензию - это очень маловероятная ситуация, но теоретически возможная;
по ОФЗ изменятся ставки и цены. Это наверняка произойдет, причем может быть как в лучшую для вас сторону, так и в худшую. Это имеет значение только для стратегии «Оптимальная». В худшем случае в результате вы получите чуть меньшую доходность;
у владельца ИИС пропадет источник выплаты подоходного налога - например, он потеряет работу. Если государство не получит подоходный налог, то и вычетов не будет, и доходность упадет;
потребуется закрыть ИИС досрочно - тогда полученные вычеты придется вернуть. В стратегии «Оптимальная» можно получить хоть что-то за счет ОФЗ , в остальных - только возврат вложенных средств.

Запомнить

Открываем ИИС , даже если нет денег и не хотим им пользоваться сейчас.
Комиссии брокера уменьшают доходность.
Пополняем раз в год в конце года.
Получаем налоговый вычет в следующем году.
Покупаем ОФЗ для увеличения доходности.
Риски - минимальны.

С 1 января 2015 года в России в целях увеличения инвестиций граждан в фондовый рынок появился новый тип счета индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) . Ниже мы подробнее расскажем, что такое ИИС и его особенности.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет?

ИИС - это обычный брокерский счет (или счет в управляющей компании), который позволяет вкладывать средства в фондовый рынок напрямую (в облигации, акции, ПИФы, фьючерсы, опционы и т.п.) или доверить это управляющей компании.

Открыть ИИС может любой гражданин РФ (если быть точнее, то резидент РФ) в брокерской или управляющей (инвестиционной) компании. Сейчас множество компаний, включая крупнейшие банки и брокерские организации, предлагают подобные услуги.

Главные отличия ИИС от обычного брокерского счета:

Пример: В 2019 году Бетонов Л.А. открыл инвестиционный счет в брокерской компании и положил на него 1 миллион рублей. Через интернет-программу он самостоятельно отслеживает счет и вкладывает денежные средства в фондовый рынок (покупает/продает ценные бумаги).Через 3 года Бетонов Л.А. может закрыть ИИС и забрать денежные средства. Закрыть счет можно раньше, но в этом случае он не сможет получить вычет.

Пример: В 2019 году Гречихина А.А. открыла ИИС в управляющей компании. Она выбрала продукт "Безрисковые облигации". После этого Гречихина А.А. может отслеживать доходность инвестиций, а все закупки и прочие действия осуществляет компания.

Налоговые вычеты

Открыв ИИС, Вы можете получить один из двух налоговых вычетов:

Вычет по взносам на ИИС. Вы можете вернуть 13% от суммы взноса на ИИС (пп.2 п.1ст.219.1 НК РФ), но не более 52 тыс. рублей (это 13% от 400 тыс. рублей). Если за год Вы внесете на счет любую сумму в интервале от 400 тыс. рублей до максимального 1 млн рублей, Вы сможете вернуть не более 52 тыс. рублей. В случае получения дохода по инвестициям Вам придется заплатить с него налог на доходы по ставке 13%.
Вычет по полученной прибыли. Вместо получения вычета по взносам Вы можете освободить всю полученную прибыль по счету ИИС от налога на доходы (пп.3 п.1ст. 219.1 НК РФ). Если по результатам инвестирования Вы получите доход, то Вам не нужно будет платить с него налог.

Обратите внимание: Вы можете воспользоваться только одним видом вычета. Воспользоваться двумя вычетами одновременно нельзя (пп.2 п.4 ст.219.1 НК РФ).

Более подробную информацию о вычетах Вы можете найти в нашей статье: Налоговый вычет на ИИС .

Как открыть ИИС?

На текущий момент на рынке множество компаний предлагают услугу открытия ИИС. Из них стоит выделить:

Брокерские компании , которые предлагают, как самостоятельную торговлю на фондовых рынках, так и готовые продукты. Вы выбираете продукт, и компания, в соответствии с Вашим выбором, инвестирует денежные средства. Примеры крупных брокерских компаний: ФИНАМ , БКС , КИТ Финанс .
Управляющие компании . Эти компании предлагают Вам выбрать одну из готовых стратегий инвестирования. Вы выбираете вид ценных бумаг, в которые вкладываются денежные средства и риски, на которые Вы готовы идти, а управляющая компания уже сама инвестирует деньги. Примеры крупных управляющих компаний: Сбербанк , ВТБ 24 , Открытие .

Процесс открытия выглядит в основном следующим образом:

Заключаете договор;
Вносите денежные средства;
Выбираете инвестиционный продукт или самостоятельно торгуете на фондовой бирже.

Какую компанию выбрать?

В первую очередь Вам нужно решить, хотите Вы сами торговать на фондовой бирже, или хотите доверить управление Вашими денежными средствами финансовой компании (выбрать какой-то готовый продукт). После того как Вы приняли это решение, посмотрите предложения крупнейших игроков на предлагаемые продукты, комиссии и гарантии. На основании этих данные выберите, что Вам ближе.

Если Вас обслуживают в каком-либо банке и Вы хотите минимизировать временные затраты, то можете узнать об открытии ИИС в этом же банке.

Стоит ли открывать ИИС? Плюсы и минусы

На сайтах большинства брокеров и управляющих компаний Вы найдете информацию о том, что ИИС выгоднее, чем банковские депозиты. Однако на практике всё не так однозначно.

Если Вы уже торгуете на фондовой бирже и готовы вкладывать деньги на 3 года, Вам стоит открыть ИИС, так как в дополнение к обычной торговле Вы сможете воспользоваться налоговыми вычетами.

Если Вы никогда не пользовались инвестиционными продуктами и не торговали на фондовой бирже, но всегда хотели сделать это, то ИИС - отличная возможность попробовать.

При выборе между банковским депозитом и счетом ИИС Вам стоит обратить внимание на следующее:

Компании часто указывают, что Вы получаете 13% (больше, чем на депозите) только от налогового вычета. Это не совсем так. Вы получаете 13% единоразово, а деньги должны будут пролежать на счете 3 года. То есть доход "по вычету" с денежных средств, внесенных в первый год на ИИС составит только (13% / 3 года = 4.3% годовых).
Если продукт компании не имеет гарантированной защиты от рисков (на рынке есть и такие продукты), то Вы можете потерять денежные средства за счет уменьшения стоимости активов, в которые они вложены - с современным состоянием рынка делать прогнозы на 3 года довольно сложно.
Если у продукта есть подобная гарантия, как минимум, свои деньги Вы вернете.
Потенциальная доходность прямо пропорциональна рискам. Например, вкладывая деньги в государственные облигации (напрямую или через готовый продукт) Ваши риски минимальны, но доходность также небольшая и может быть ниже, чем у банковских вкладов. Если Вы вкладываете деньги в высокорисковые активы в надежде на то,что они вырастут, то Вы несете риски, что они наоборот упадут в цене и Вы потеряете деньги. Обратите внимание на всевозможные комиссии за управление денежными средствами. Они могут достигать нескольких процентов в год и это может значительно сказаться на общей доходности.

Если Вы не уверены, то не переводите сразу все деньги с депозитов на ИИС, а начните с небольших вложений. В будущем Вы всегда сможете увеличить сумму взносов на ИИС. Если Вы держите деньги и на депозитах, и в ИИС, Вы снижаете свои риски.

В большинстве зарубежных стран люди редко хранят деньги на депозитах, а чаще инвестируют их в фондовый рынок. Поэтому, возможно, и Вам стоит начать осуществлять инвестиции.

Планируете открывать ИИС? Но немного сомневаетесь. И думаете — а нужно ли мне это? Ввязываться в эту программу от государства. Где-то должен быть подвох. Или все честно?

Вы узнаете про все преимущества и самое главное, недостатки индивидуальных инвестиционных счетов. Скрытые или подводные камни. И можно ли их обойти. Нюансы использования. И поймете выгодность или невыгодность открытия ИИС.

Сравним получаемую доходность со вкладами в банках. Чтобы на конкретных цифрах понять, есть ли выгода от использования ИИС. И стоит ли открывать счет?

Итак поехали!

ИИС — достоинства

Начнем естественно с плюсов. Будем «облизывать» ИИС с разных сторон. Выпячивая все его достоинства.)))

Налоговые льготы

Самый главный плюс ИИС, собственно ради чего стоит его открывать — это возможность получения налоговых льгот.

Владельцу ИИС предоставляется на выбор два варианта:

Возврат государством 13% от суммы внесенных на счет средств
Освобождение от уплаты налогов прибыли, полученной от инвестиций.

Какой тип счета выбрать на ИИС мы рассматривали в .

Но если вкратце, то подавляющему большинству в плане «выгодности» подойдет тип А или возврат 13% от государства.

Можно рассматривать это как гарантированную дополнительную доходность к вашим вложениям.

Что это нам дает?

Вы внесли на ИИС 100 тысяч рублей. И на эти деньги купили облигации федерального займа с доходностью 8% годовых. Через год Вы заработаете 8 тысяч в виде купона по облигациям. И еще 13 тысяч получите в качестве налогового вычета.

Итого только за первый год по ИИС вы гарантированно получите 21 тысячу или 21% годовых.

Знакомство с фондовым рынком

Открытие ИИС прекрасная возможность познакомиться в фондовым рынком поближе. В глазах большинства, торговля на бирже представляется как удел профессионалов. И обычным людям там делать нечего. Нужны значительные капиталы, знания и опыт.

На самом деле никто не заставляет вас вести активную торговлю. Проводить анализ и отбор ценных бумаг. Постоянно отслеживать состояние на рынке.

Достаточно правильно один раз купить нужные бумаги и можно практически о них забыть. Это как вклад в банке. Поместив деньги на депозит в Сбербанк, вы же не будете постоянно проверять, считать доходность и перемещать деньги из одного банка в другой? Наверняка нет.

На бирже тоже самое. Есть долгосрочные инвестиции по принципу « «. Для примера, облигации, дающие фиксированный доход владельцам долгие годы. Вам нужно купить их только один раз. И все. На этом ваше участие в торговле закончено.

Более высокая доходность

На фондовом рынке можно зарабатывать больше денег, если сравнить с классическими вложениями в депозиты.

Про акции мы не будет говорить. Это удел профи. А для новичков идеально подойдут вложения в облигации. Особенно государственные (ОФЗ) или муниципальные.

Покупая облигации на ИИС вы будете получать фиксированный заранее известный доход. На момент написания статьи самые надежные государственные бумаги обеспечивали доходность в 8% годовых. По корпоративным облигациям доходность выше на 1-2%.

Сможете ли вы найти такой годовой процент в банках при открытии вклада? Для примера в Сбербанке предлагают ставки 4-4,5% годовых. В самых надежных банках из ТОП-30 можно еще найти 6-7% годовых. И даже чуть выше. Но условия открытия большинства вкладов очень жесткие — обычно для получения «высоких» обещанных процентов необходима сумма от нескольких сотен до 1-2 миллиона.

А что дает разница в доходности в 1-2%? Вроде бы совсем ничего. Жалкий лишний процент. Ну может быть два.

Давайте посмотрим немного под другим углом. По вкладу можно получать 6% годовых. А по облигациям 8%. С вложенных ста тысяч имеем 6 и 8 тысяч рублей прибыли соответственно. Во втором случае наш доход увеличился на 33%.

Или открыв вклад на 4 года — сможете заработать 24% прибыли. Облигации принесут столько же, только за 3 года!!!

Возможность обеспечения себя пассивным доходом

В последние года выражение «пассивный доход» является практически ругательным. Перефразирую — ежемесячным, ежеквартальным или годовым постоянным источником прибыли.

Здесь речь идет о облигациях и дивидендных акциях.

Прелесть в том, что покупая ценные бумаги больше ничего делать не надо.

Все эти государственные и негосударственные пенсионные фонды конечно дело хорошее. Но на практике большинство из них показывает не очень впечатляющие результаты. Многие даже срабатывают в минус. А средняя годовая доходность находится на уровне ставок по банковским депозитам.

Притом, что фонды инвестируют деньги будущих пенсионеров в те же самые инструменты, обращающиеся на бирже. В первую очередь в облигации. Которые вы можете покупать самостоятельно. Без помощи пенсионных фондов.

Выгоды очевидны:

За свое «управление» фонд взимает комиссии. Немного всего 1-2%. А к чему приводит эта разница мы рассмотрели на примере выше.
Фондам нужны показатели доходности. Чтобы было что предоставить в качестве статистики потенциальным клиентам. Чтобы этого добиться они вынуждены вкладывать деньги в более агрессивные инструменты с повышенной доходностью. И не всегда это получается. В 2017 году нахватав таких «прибыльных» бумаг, многие столкнулись с техническим . И денежки плакали. И многие НПФ по итогам года получили даже убыток.

Вечный дополнительный доход

Конечно слово «вечный» возьмем в кавычки. Но пока действует программа ИИС, можно получать свои 13% каждый год.

Срок действия инвестиционного счета не ограничен. И пока вы вносите деньги, имеет право на вычеты. А это дополнительная и самое главное гарантированная доходность.

У многих есть такое убеждение, что срок жизни ИИС — 3 года. И по истечении этого периода его нужно закрыть.

Добавлю от себя — 3 года минимальный срок. Верхняя планка не ограничена. Пока не отменят (или изменят) закон.

Поэтому пока пользуемся и выживаем доходность по максимуму.

ИИС — недостатки

Ну вот. Мы воспели хвалу ИИС со всех сторон. Теперь давайте нальем в эту бочку меда — дегтя. А сколько это будет — маленькая ложка или целое ведро решать вам.

Заморозка на 3 года

При открытии ИИС со счета нельзя снимать деньги, до момента окончания 3-х летки. Это наверное самый главный недостаток инвестиционных счетов.

Но здесь есть небольшое заблуждение или непонимание.

Во-первых, снять деньги можно в любой момент. Другое дело, что в этом случае будет потеряно право на получение 13% в виде вычета.

Во-вторых, срок действия ИИС начинается не с момента внесения средств на счет. А с даты заключения договора. А вот когда вносить деньги (сразу же, через месяц или год) — это ваше право. Поэтому есть несколько способов уменьшить срок нахождения денег на ИИС.

Можно в начале протестировать небольшой суммой. Чтобы ознакомиться в принципами покупки бумаг на бирже. А основную сумму можно внести на 2-й или даже последний год действия ИИС.

В итоге срок сокращается до 1-2 лет. И вы имеете все те же льготы по возврату налогов.

Неофициальные или небольшие доходы

Для получения налогового вычета 13% нужно, чтобы у владельца ИИС были официальные доходы. С которых были уплачены все налоги. Ведь налоговый вычет по простому — это возврат налогов. Сколько вы заплатили в казну — столько и сможете вернуть обратно. По крайней мере не больше.

Если доходов нет, или они очень маленькие, то придется выбирать второй тип ИИС или тип А. А он «выгодностью» не блещет.

Второй пункт — вытекает из первого. Если вы имеете права на налоговые льготы по другим программам (в первую очередь по ипотеке), то воспользоваться возвратом по ИИС сможете только в пределах оставшийся суммы.

Например. За год уплачено (удержано) 100 тысяч в виде налогов. И есть ипотека, по которой можно вернуть всю эту сумму. Нужно ли тогда открывать ИИС? Наверное нет. Выгоды от открытия ИИС вы уже все равно не получите. А если все таки хочется попробовать и пощупать фондовый рынок собственными руками, откройте обычный брокерский счет.

На который не распространяется заморозка на 3 года.

Вычет только один

Вычет можно получить только один раз на сумму внесенных средств.

Брокеры в основном «пиарят» высокую доходность ИИС обещая 25-30% годовых. Но даже если и так. Речь идет только о первом годе действия ИИС.

Внесли деньги. Вложили в облигации. Получили вычет. А дальше доход будет идти только от ваших инвестиции.

В итоге повышенная доходность от получения 13% как бы «размазывается» на 3 года. И в среднем составит +4,33% к ежегодной годовой прибыли.

На следующий год, при внесении средств — прибыль от вычета растянется на 2 года. Здесь мы имеем +6,5% к прибыли.

У на последний год — закинули деньги и получили +13% в полном объеме.

Фондовый рынок — рискованные вложения

Действительно, инвестиции в фондовый рынок, особенно в акции, является рискованными. Можно как заработать, так и потерять. Естественно не все. А только часть. Но все равно как то неприятно.

Но никто не заставляет покупать акции. Есть долговые бумаги с фиксированной доходностью. Как государственные, так и корпоративные. Если про корпоративные, то только бумаги крупнейших компаний: Сбербанк, Газпром, Лукойл, Роснефть. Думая ни у кого не возникнет мысли о их ненадежности.

Покупая надежные облигации мы исключаем риски дефолтов (или по крайней мере снижаем их практически до нуля).

Подготовка декларации

Сами по себе деньги в виде возврата 13% в руки не упадут. Для самого получения налогового вычета нужно потратить время. Собрать все «бумажки», заполнить декларацию и предоставить ее в налоговую.

Для тех кто ни разу с этим не сталкивался звучит очень хлопотно. Что-то собирать, что-то заполнять, нести куда-то.

Рассматривайте возможность получения вычета как плату за «бумажную волокиту».

Другие нюансы

Нужно потратить время хотя бы понимание основ фондового рынка. Как и что покупать. Где посмотреть доходность. Как выбрать более выгодные бумаги для покупки. В некоторых случаях нужно разобраться с программой для торговли.

У многих брокеров уже есть возможность покупки ценных бумаг через собственные онлайн-приложения или личный кабинет. Там основная процедура сводится только к нажатию двух кнопок «Купить» и «Продать». Делая фондовый рынок понятнее и ближе начинающим инвесторам.

Комиссии брокера

Открывая ИИС у брокера вы будете нести дополнительные расходы. Брокер — это посредник между вами и биржей. И за свое посредничество он берет определенную копеечку.

Сколько? Сам размер комиссий ничтожен, особенно если вы не планируете вести активную торговлю. Внесете деньги на ИИС, купите облигации и будете держать до окончания срока. Заплатите только за 2 операции: покупки и продажу.

В среднем размер комиссий варьируется от 0,1% (очень дорого) до 0,01% от суммы сделки.

Чтобы было более понятно разберем на цифрах.

Вы внесли 100 тысяч на ИИС и купили на все облигации. И так каждый год. Вносите по 100 000 рублей. К моменту окончания ИИС решаете все продать и вывести средства.

Сколько вы отдадите брокеру за эти операции? Покупка: 3 раза по 100 тысяч. И продажа — 1 операция на 300 тысяч. Итого торговый оборот по счету составит — 600 000 рублей.

Ваша плата брокеру от 60 рублей (при комиссии 0,01%) до 600 рублей (при дорогой комиссии в 0,1%). В среднем ориентируетесь на 0,05-0,07%.

Гораздо большее значение на расходы имеет ежемесячная плата брокеру. Нужно выбирать брокеров, у которых она полностью отсутствует. Иначе придется платить ежемесячно по 100-200 и даже 300 рублей.

ИИС не застрахован

Мы привыкли, что вклады в банках застрахованы АСВ на сумму в 1,4 миллиона рублей.

А как дела обстоят с ИИС? Никакой страховки. Страшно отдавать деньги «непонятно кому».

Без паники. Все средства, вернее купленные ценные бумаги, хранятся не у брокера. А в специальном хранилище — депозитарии. Все облигации и акции в наше время имеют бездокументарную или электронную форму. И право на владение бумагами обозначается цифровым кодом или записью в реестре.

Если брокер обанкротится, все ваши бумаги будут сохранены в депозитарии. Все что нужно сделать в этом случае — перейти к другому брокеру. И продолжать торговать через него.

Не забываем, что брокер только дает доступ на биржу.

В плане надежности облигации федерального займа переплюнут любой банк. Выплаты гарантированы (особенно физическим лицам). Единственной причиной, по которой можно не получить деньги — это дефолт государства.
В 1998 году Россия объявила дефолт по своим обязательствам. По простому, перестала выплачивать долги. В том числе и по облигациям. Но….владельцы ОФЗ физические лица граждане РФ получили все деньги в полном объеме. Под «замес» попали только нерезиденты и юридические лица.

Считаем и сравниваем доходность

В конце хотелось, чтобы вы на наглядном примере поняли всю выгодность программы ИИС.

Сравним на реальных цифрах и примерах итоговую доходность по ИИС и вкладам в банках сроком на 3 года.

Для примера, предположим что каждый год вы будете вносить по 100 тысяч рублей.

Вклад в банке : в надежном банке можно открыть вклад под 6% годовых. Для расчетов воспользуемся .

Получаем через 3 года у нас будет на счету 337 461 рубль. Чистая прибыль — 37,46 тысяч или 12,5%.

По программе ИИС . Будем покупать самые надежные облигации ОФЗ с доходностью 8% в год.

Через 3 года имеем 350 611 рублей. Чистая прибыль 50,6 тысяч или 16,8%.

Как видите даже без применения налогового вычета, вложения в облигации дали в 1,35 раза больше прибыли. Эта информация для тех, кто сомневается, сможет ли он продержать деньги на счете полные 3 года.

За 3 года мы сможем получить 3 вычета по 13 тысяч или 39 тысяч рублей.

В итоге это даст нам почти 90 тысяч рублей.

Если же полученные вычеты вносить обратно на ИИС и вкладывать в облигации мы будем иметь двойной доход. С «новых денег» мы опять получим право на 13%. Чуть больше 5 тысяч. И прибыль от вложений в облигации. Правда срок вложений сокращается до 2-х лет (первый вычет мы получим на 2-й год, второй вычет только на третий). Но дополнительно 3 тысячи заработать успеем.

За три года действия ИИС мы заработаем в общей сложности с учетом вычетов и реинвестирования 99 тысяч рублей или 33% от внесенных сумм.
Сравнивая с результатом по вкладу (12,5%) доходность по ИИС выше в 2,64 раза!!!

Начиная с 1 января 2015 года, каждый желающий может открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Нововведение призвано упростить жизнь частного инвестора. Благодаря этому фондовый рынок станет гораздо доступней для граждан. Из этой статьи вы узнаете, что такое ИИС и какое основное преимущество индивидуального инвестиционного счета привлекает к данному финансовому инструменту все больше и больше начинающих инвесторов.

ИИС - это договор, который заключается между физическим лицом и управляющей компанией с целью доверительного управления ценными бумагами в пределах одного счета. Такая возможность была и ранее, но с прошлого года она стала более доступной за счет внесения изменений в некоторые правовые акты.

Такое направление инвестирования существует во многих странах уже много лет. Оно является популярным среди граждан как способ увеличить свои пенсионные накопления. Тем, кто с недоверием относится к новшеству, специалисты рекомендуют посмотреть на страны, где добровольные сбережения являются основой пенсионной системы: США, Австралия, Гонконг, Япония, Швеция и другие.

Функционирование ИИС регламентируется Федеральным законом № 379-ФЗ от 21 декабря 2013г., который дополнил с 1 января 2015 года главу 3 закона от 22.04.1996г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» статьей 103.

Согласно нововведениям, одно физическое лицо может иметь только один счет, при этом на него нельзя вносить более 400000 рублей в год. Ранее открытый брокерский счет нельзя трансформировать в ИИС. Пополнять счет можно только в российских рублях. Частично вывести средства невозможно . Если результат работы определенного брокера не устраивает инвестора, он может перевести счет к другому. Для этого нужно открыть новый счет в другой компании и перечислить на него средства с первого счета в течение 30 дней. Фактически это единственный случай, когда инвестор может иметь два ИИС одновременно.

Срок действия договора считается со дня его открытия, а не с первого пополнения. То есть открыть счет можно в начале года, а зачислить деньги в конце, и в следующем году подать заявку на налоговый вычет. Существует мнение, что в скором времени могут быть внесены поправки в законодательство, и точкой отчета станет дата пополнения счета. Поэтому при его открытии целесообразно внести хотя бы 1 рубль .

Финансовый результат по ИИС и обычному брокерскому счету не суммируются, то есть, убыток на брокерском счете не суммируется с прибылью по инвестиционному счету. При наличии долга по налогу с доходов физических лиц, который инвестор не оплатил по итогам работы брокерского счета, он может быть удержан с ИИС.

Основным преимуществом индивидуального инвестиционного счета является льготное налогообложение. По ним существует два налоговых вычета: на взносы и на доходы. Для его получения нельзя выводить денежные средства раньше трех лет.

Доходность от инвестиций через ИИС

Даже если просто разместить деньги на счете, то в первый год можно получить доход до 52000 рублей. Но стоит обратить внимание, что это максимально возможная сумма вычета. Если инвестор на второй год снова вложит 400000 рублей, он не сможет получить больше 52000 тысяч.

ИИС достаточно гибкий инструмент . Он позволяет вкладывать во все виды активов (за исключением операций на рынке Forex), в том числе:

Облигации . Приносят относительно небольшой доход, но имеют и небольшой уровень риска. Такое направление подойдет для консервативных и осторожных граждан. Целесообразно использовать тем лицам, которым более интересен налоговый вычет на взносы.
Акции . Противоположность предыдущему инструменту. Они могут принести инвестору значительную прибыль, но имеют высокий уровень риска. Целесообразно приобретать акции крупных корпораций, которые на текущий момент упали в цене. В долгосрочной перспективе такое вложение может принести хорошую прибыль.
Фьючерсы и опционы - инвестирование для лиц, которые уже не являются новичками на рынке. Возможно использование торговых роботов, но их стоимость порядка 100000 рублей.
ПИФы интересны именно в долгосрочном периоде. Такое вложение заинтересует инвесторов, которые не имеют достаточно знаний для самостоятельного размещения средств.
Валюта . С инвестиционного счета можно оплатить покупку долларов США, евро, швейцарских франков, фунт стерлингов и другие;
Еврооблигации . Активно развивающийся рынок. По сути, это инвестирование средств в практически безрисковый банковский депозит, однако под более выгодный процент.

Доходность вложений напрямую зависит от доходности инструментов. Опытные инвесторы предпочитают комбинировать самые разные способы вложений.

Открытие ИИС аналогично брокерскому счету. Чтобы открыть счет необходимо обратиться в офис с паспортом и флеш-картой для цифровой подписи. Несовершеннолетнее лицо обязано предъявить письменное согласие родителей. Также клиента попросят заполнить и подписать анкету. Заявление на открытие пишется в двух экземплярах. Один получает клиент, второй остается в компании. Также оформляется запрос на изготовление сертификата ключа к электронной подписи. Внесение денег происходит через банк.

После оформления в банке клиент получает договор, в брокерской компании - акт о присоединении к брокерским регламентам. Также инвестор получит на руки реквизиты счета, на который непосредственно необходимо внести средства.

После того как была разрешена дистанционная идентификация клиентов брокерских и управляющих компаниях, счет можно открыть и онлайн. В большинстве компаний услуга реализовывается на базе портала Госуслуг, поэтому необходимо иметь активную электронную цифровую подпись. Для ее получения нужно обратиться в один из офисов Многофункционального центра. Но стоит обратить внимание, что банки не обслуживают клиентов дистанционно.

Как выбрать ИИС?

Существует два вида инвестиционных счетов «А» и «Б».

Первый тип (А) дает возможность получить возврат НДФЛ в сумме, которая равна 13% от сумм, внесенных на ИИС. То есть можно вернуть до 52000 в год. Такой тип счета имеет следующие ограничения:

Возврат НДФЛ возможен в пределах 3-х лет. То есть, если вложения были сделаны в 2015г., то подать заявление в налоговую о возврате можно только в 2018 году.
После закрытия ИИС с итоговой суммы необходимо оплатить в бюджет 13%.
При закрытии счета до истечения трехлетнего срока, полученный ранее налоговый вычет придется вернуть государству.

Такая схема больше подходит гражданам, которые регулярно платят НДФЛ, например, в виде удержаний с заработной платы.

Для получения вычета по такому счету, инвестор должен до 30 апреля следующего за отчетным годом, подать декларацию в налоговую. Также нужно предоставить следующие документы:

бумаги, которые подтверждают получение дохода с ИИС;
документальное подтверждение фактически внесенных средств на счет. Чаще всего таким документом выступает справка от брокера, где указывается сумма;
заявление налогоплательщика о возврате НДФЛ с указанием банковских реквизитов.

Если физическое лицо, получившее налоговый вычет, закроет счет раньше, до истечения трех лет, ему придется вернуть полученные деньги, а также уплатить налог с положительного финансового результата работы счета.

Вариант «Б» заключается в том, что инвестор освобождается от оплаты 13% налога по факту закрытия счета. Но условие получения льготы такое же: раньше трех лет ИИС закрывать нельзя. Роли налогового агента играет брокерская компания. Чтобы она не удерживала налог при выплате денежных средств со счета, инвестор должен предоставить справку с налоговой.

Такой вариант больше подойдет активным инвесторам, которые планируют управлять счетом самостоятельно, а также тем, кто не платит НДФЛ на регулярной основе.

При досрочном закрытии ИИС, инвестор заплатит НДФЛ в полном объеме.

Фактический выбор типа счета происходит в налоговой, когда инвестор подает заявление о налоговом вычете. При заключении договора или подписании акта присоединения к брокерским регламентам, клиент может указывать тип «А» или «Б», но это его ни к чему не обязывает. До момента обращения в налоговую можно передумать. Но потом тип счета сменить уже не разрешается.

Неправильный выбор получения налогового вычета может привести к дополнительным потерям инвестора. Например, он может выбрать второй вариант, но на дату закрытия счета получить убытки.

Варианты поведения инвестора

Выделяют три варианта поведения инвестора : спекулянт, пассивный или активный инвестор.

Спекулянтам ИИС дает возможность увеличить свой капитал за счет возврата НДФЛ на сумму 52000 рублей. Они, как правило, совершают краткосрочные сделки и используют много различных инструментов. Также спекулянты используют маржинальное кредитование брокера.
Активные инвесторы в рамках работы ИИС используют большое количество активов и инвестиционных инструментов. Они могут продавать ценные бумаги в любое время, не уплачивая при этом налоги.
Пассивный инвестор с помощью ИИС может осуществлять ребалансировку портфеля без уплаты налогов, включать в портфель зарубежные активы. Такой счет позволяет создать аналог индекса ММВБ, но для этого необходима большая сумма вложений.

Виды управления ИИС для начинающего инвестора

Самый оптимальный вариант для начинающего инвестора - передача управления счетом опытному брокеру или управляющей компании. Опытные специалисты сами подберут выгодные активы.

Также можно использовать сервисы копирования сделок. С их помощью инвестор может сам успешно управлять счетом, копируя поведение опытных клиентов.

Плюсы и минусы ИИС

Как уже упоминалось раньше, основное преимущество таких счетов - возможность получить вычет НДФЛ, что увеличивает чистую прибыль инвестора. Кроме этого, можно отметить еще и дополнительные плюсы :

возможность выгодного инвестирования с минимальными вложениями;
счет можно пополнять неограниченное количество раз, но в пределах максимально допустимой суммы;
возможность менять компанию, в которой открыт ИИС;
инструменты для инвестирования не ограничены по сравнению с обычным брокерским счетом.

Несмотря на свою привлекательность, такие инвестиционные счета имеют и недостатки:

Отсутствие государственной гарантии. На ИИС, даже если он был открыт через банк, не распространяется действие системы страхования вкладов.
Средства можно вкладывать только в пределах российского инвестиционного рынка.
Минимальный срок вложения - 3 года. Это ограничение останавливает новичков, которые не готовы делать вложения на такой длительный срок.
Ограничения по годовому вложению - 400000 рублей. Это останавливает крупных инвесторов.
Деньги нельзя снимать частично. Если инвестор захочет обналичить часть вложений, счет придется закрывать.

Многие специалисты финансового рынка считают, что внедрение ИСС в период спада экономики делают его очень опасным способом инвестирования. Состояние экономики приводит к падению стоимости ценных бумаг, а не к росту.

Планирование использования ИСС

Прежде чем открыть счет, стоит определиться с ответами на следующие вопросы:

Максимальный период инвестирования. Ограничится ли срок работы ИИС тремя годами или речь идет о более долгосрочном периоде 10-15 лет.
Наличие стратегии инвестирования. В общем, их можно разделить на три линии поведения: спекулянт, активный или пассивный инвестор.
Какая цель открытия счета. ИИС может быть открыт в качестве дополнения к брокерскому счету, вместо банковского депозита, для оптимизации налогообложения.
Планируется ли самостоятельное осуществление сделок.

Что выгодней: ИИС или банковский депозит?

Сравнивая эти два финансовых инструмента по определенным параметрам, можно получить следующую картину:

Депозит может быть как краткосрочным, так и долгосрочным. Вкладчик сам выбирает срок, который может начинаться с одного месяца. Деньги с ИИС можно забрать только по истечении трех лет. Оба варианта договора можно расторгнуть досрочно, но дохода тогда не будет или будет минимальным (в случае ИИС речь идет о налоговом вычете).
Доход по банковскому депозиту четко определен. Процентные ставки по нему сейчас находятся на таком уровне, что речь идет, сколько не о получении прибыли, сколько о сохранении средств от инфляции. Потенциально доход от инвестиционного счета может быть гораздо выше, но есть риск потерять свои вложения.
Риск потерять средства, размещенные на ИИС, выше чем потерять те, которые находятся на депозитном счете, так как первые не попадают под систему страхования вкладов. Но этот риск можно существенно снизить, если выбрать консервативную стратегию поведения и вкладывать средства, например, в государственные облигации.
С точки зрения оптимизации налогообложения, то здесь выигрывает ИИС, так как никакие вычеты по депозиту не предусмотрены.
Депозит требует минимум временных затрат. Инвестору достаточно выбрать банк и открыть договор. ИИС тоже можно открывать с минимальными временными затратами, если доверить его управление опытному специалисту. Если же инвестор планирует самостоятельно им управлять, ему придется постоянно мониторить рыночную конъюнктуру.

Таким образом, однозначного преимущества того или иного способа инвестирования нет. Поэтому целесообразно их одновременное использование . Это поможет уменьшить риск.

Открытием и обслуживанием индивидуальных инвестиционных счетов осуществляют управляющие и брокерские компании. Также счет можно открыть в коммерческом банке. Для этого потребуется только паспорт.

Опытному инвестору , который обладает достаточным багажом знаний, располагает временем для регулярного наблюдения за фондовым рынком и может сам принимать решения, лучше открыть ИИС в брокерской компании.

Начинающему инвестору лучше обратиться в управляющую компанию. Ее специалисты будут профессионально управлять деньгами собственника ИИС.

Дополнительным преимуществом выбора в пользу управляющей компании является возможность размещать средства на вкладе. Если инвестора интересует именно такое направление, то открывать счет в брокерской компании нельзя. Стоит помнить, что на депозите можно разместить не более 15% от суммы, которая находится на счете.

Профессиональный участник (брокер или управляющая компания) после открытия счета клиенту не позже 3-х дней направляют в налоговую уведомление об открытии ИИС. Таким образом, в момент подачи заявления о выплате НДФЛ вычета, в налоговой уже будет информация о наличии счета у налогоплательщика.

В некоторых компаниях существуют ограничения по сроку после даты открытия счета, в течение которого необходимо внести хотя бы минимальную сумму средств.

Открывать несколько счетов в разных компаниях нельзя . Возможно, посредник и не откажет в открытии, но налоговая получит по факту несколько уведомлений, и налоговый вычет инвестор вообще не получит.

Среди брокеров, которые хорошо представлены в регионах, можно назвать ФИНАМ, ОТКРЫТИЕ, БКС. Не менее популярны, но с меньшей розничной сетью являются КИТ Финанс, АТОН, АЛОР и другие. Также на рынке работают банки, которые в своей структуре имеют подразделения, занимающиеся управлением активами (в основном это инвестирование в ПИФы). Среди таких банков можно выделить Сбербанк (ЗАО "Сбербанк Управление Активами"), ВТБ («ВТБ Капитал»), Альфа-Банк (УК "Альфа-Капитал") и др.

Практически все компании дают возможность или самостоятельно осуществлять операции на фондовом рынке, или предлагают клиентам готовые инвестиционные стратегии с разными уровнями доходности и риска. Готовые стратегии поведения можно условно разделить на такие группы:

Консервативная: в основном приобретаются облигации государственного займа.
Умеренная: в портфеле присутствуют облигации российских корпораций-гигантов.
Агрессивная: инвестиции в самые разные российские компании.
Фонды, в том числе ПИФы и еврооблигации.
Структурная: инвестиции в опционы и облигации.

Компании также отличаются величиной входа. Обычно размер минимальных вложений стартует от 10000-30000 рублей.

При выборе брокера стоить обращать внимание на следующие моменты:

Надежность брокера. Стоит выбирать компанию с рейтингом не ниже ААА.
Наличие абонентской платы за ведение индивидуального инвестиционного счета. Есть брокеры, которые ее не взимают.
Наличие и размер комиссий при осуществлении сделок, а также размер минимального депозита, который позволит быстро начать работу на бирже. Новичку стоит поискать брокера с небольшим порогом вхождения.
Возможность оформления ЭЦП. В противном случае, придется каждую операцию подтверждать документально и постоянно отправлять оригиналы в офис компании.

Ограничения

В российском законодательстве существуют некоторые ограничения по открытию счетов для отдельных категорий граждан. Согласно Федеральному закону «О государственной гражданской службе Российской Федерации", государственный служащий, а также его супруг\супруга и несовершеннолетние дети не имеют права открывать счета и хранить наличные денежные средства в банках за пределами Российской Федерации. Поэтому инвестиционный счет, открытый в российском банке или брокерской компании, может стать дополнительным вариантом инвестирования. Но в тоже время, самостоятельное управление счетом может быть ограничено конфликтом интересов. Согласно этому же ФЗ, если владение госслужащим какими-либо активами приводит или может привести к конфликту интересов, он обязан передать их в доверительное управление.

Таким образом, можно сделать вывод, что индивидуальные инвестиционные счета являются интересным продуктом, который может подойти разным слоям населения. На текущем этапе они могут проигрывать банковским депозитам. Для привлечения большего количества инвесторов необходимо предлагать им продукты с большей доходностью и минимальными комиссиями.

01 Апр

Здравствуйте. В этой статье мы расскажем что такое индивидуальный инвестиционный счет.

Сегодня вы узнаете:

Преимущества индивидуального инвестиционного счета;
Как правильно открыть счет, и какой банк выбрать;
Как оформить возврат налогового вычета.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет

Индивидуальный инвестиционный счет (сокращенно ИИС) – это договор, который оформляется между физическим лицом и управляющей компанией. Согласно заключенному договору компания имеет полное право распоряжаться вложенными средствами и их по своему усмотрению, с целью получения максимальной прибыли, в пределах одного счета.

Такая возможность появилась у граждан с января 2015 года. Именно с этого времени каждый желающий мог обратиться в финансовую компанию и открыть счет. Благодаря его открытию, инвесторы получают замечательную возможность, размещать свои средства с целью получения максимальной прибыли.

Если в России это относительно новый продукт, к которому многие граждане только присматриваются, то в других странах – это отличный способ вложения. Тем гражданам, которые сомневаются и не могут сделать свой выбор, опытные специалисты советуют изучить опыт США, Австралии и Японии.

Преимущества инвестиционного счета

Открыть инвестиционный счет может любой дееспособный гражданин в возрасте с 18 лет как в управляющей компании, так и обратиться к брокерам. На рынке финансовых услуг множество компаний, которые предлагают подобные услуги.

У многих граждан возникает вполне закономерный вопрос, а почему инвестиционный счет, а не привычный всем банковский вклад. Стоит отметить, что это совершенно разные виды получения гарантированного дохода. Именно размещая средства на ИИС, вы можете получить источник дохода, который в разы превышает ставку, установленную по банковским вкладам.

Особенности работы с инвестиционными счетами

При открытии счета необходимо принимать во внимание некоторые особенности, а именно:

Только один инвестиционный счет . Физическое лицо может открыть только 1 инвестиционный счет. Вы можете открыть в одной компании, закрыть и перевести счет в другую, но недопустимо открывать второй и только потом закрывать первый.
Максимальная сумма размещения . Сразу стоит отметить, что инвестировать средства можно исключительно в рублях. Максимальная сумма в год не должна превышать 400 000 рублей. Размер минимальной суммы не обозначен, но некоторые финансовые компании устанавливают свой минимальный порог, в размере 50 000 рублей.
Налоговые вычеты . Это так называемый приятный бонус, который гарантированно получит каждый, кто разместит средства на индивидуальном счете на срок не менее трех лет. В рамках данной программы предусмотрен возврат налогового вычета по двум программам: по доходам и взносам. Какую программу выбрать – каждый решает самостоятельно.
Наличие гарантированного дохода . Поскольку финансовая компания инвестирует средства клиента, то согласно условиям договора инвестор получает фиксированный процент. На практике финансовые компании вкладывают деньги в ценные бумаги: акции или облигации.
Срок действия счета 3 года . Это главная особенность, на которую стоит обратить особое внимание. Чтобы получить налоговые вычеты, счет должен быть открыт не менее 3 лет. Если вы решите закрыть счет раньше указанного срока, то возврат налоговых вычетов не предусмотрен. Если вычеты уже получены ранее – их необходимо будет вернуть. Рассмотрим нагляднее на примере.

Пример: Ольга обратилась в банк и открыла индивидуальный инвестиционный счет в мае 2015 года и разметила максимальную сумму – 400 тысяч рублей. Только в 2018 году она может закрыть счет и получить вычеты, либо получить их ранее по итогам года и оставить средства на счете до указанного времени.

В начале 2016 года Ольга получила вычет, в размере 52 тысяч рублей и оставила средства на счете. Помимо налогового вычета, Ольга в размере 13% также получила дополнительный доход от вложения в ценные бумаги. В декабре 2016 года девушке потребовались деньги, и она полностью закрыла счет, поскольку частичное снятие по ИИС не предусмотрено. В результате этого, налоговая инспекция потребовала вернуть 52 000 рублей. Гарантированный доход не подлежит взысканию.
Ольга в 2016 году получила вычет и гарантированный доход. Средства остались работать на счете. В 2017 году дополнительный доход снова порадовал Ольгу, и она оставила деньги работать до конца срока. В 2018 году Ольга может закрыть счет без финансовых потерь и сделать новое инвестиционное вложение.

Теперь вы знаете, как работает индивидуальный инвестиционный счет и за счет чего получается доход, в виде налоговых вычетов.

В каком банке открыть инвестиционный счет

Компаний много, а выбор можно сделать только в пользу одной. Как не ошибиться и ? Где открыть выгодный счет и начать получать долгожданную прибыль? Специально для вас собраны только лучшие банки, в которых инвестирование принесет вам гарантированный доход.

При выборе компании уделите особое внимание предложениям:

Сбербанк;
Открытие;
Альфа Банк;
Тинькофф Банк;
Газпромбанк.

Банк «Открытие»

Инвестиционный счет в банке Открытие можно открыть в офисе любого банка. Несомненное преимущество заключается в том, что на официальном сайте компании представлен удобный калькулятор, который моментально позволяет определить сумму дохода от выбранной программы.

Альфа Банк

Что касается инвестиционного счета в Альфа-Банке, то тут можно получить хороший доход. Финансовая компания обещает своим клиентам до 28,2% в год.

Размер итоговой прибыли зависит от выбранной программы:

Наше будущее, с доходностью 20,1%;
Новые горизонты, с доходностью 21,7%
Точки роста, с максимальным доходом 28,2%.

Тинькофф Банк

Открыть инвестиционный счет в Тинькофф банке можно исключительно дистанционно. Чтобы открыть брокерский счет, необходимо отправить заявку. Стоит отметить, что управлять средствами придется самостоятельно.

Газпромбанк

Доходность в размере 8,2% готов предложить Газпром Банк. Перед открытием инвестиционного счета в Газпромбанке, на официальном сайте также можно выбрать программу и просчитать доходность.

Несомненными лидерами являются: Сберегательный Банк и ВТБ. Рассмотрим, что они готовы предложить своим клиентам.

Сбербанк

Сберегательный банк можно назвать лидером финансового рынка.

Преимущества инвестиционного счета в Сбербанке:

Одна из крупных компаний, которая слишком велика, чтобы . Стабильность, которая поддерживается со стороны государства, заслуживает доверия. Получается, что надежный брокер – это половина успеха и большой плюс.
Большая филиальная сеть по всей стране.
Возможность получать доход на карту Сберегательного банка.

Открыть счет можно как в отделение банка, так и в онлайн-режиме через личный кабинет.

Для своих клиентов банк подготовил специальный материал, с помощью которого можно получить дополнительные знания:

Бесплатные курсы и семинары по ИИС;
Пособие, как зарабатывать на акциях, облигациях и других финансовых инструментах;
Курс, как необходимо совершать операции, находясь в любой точке земного шара;
Инструкция, .

Клиенты, пройдя обучение, могут с легкостью самостоятельно торговать на .

Комиссия за совершение сделки (услуги брокеров) от 0,006% до 0,165%. Размер комиссии зависит от региона, в котором заключается сделка, суммы и выбора программы. Чем больше сумма, тем меньше комиссионная ставка.

Своим клиентам Сберегательный банк предлагает два направления: Самостоятельный и Активный. Открыть ИИС можно только в отдельных офисах, по предварительной записи.

Тариф «Активный» пользуется большей популярностью, поскольку:

Отлично подходит для тех граждан, которые любят совершать операции через QUIK;
По нему установлена минимальная комиссия;
Делать заявки можно через телефон;
С точки зрения безопасности, это отличное и удобное направление, требующее введения секретного кода;
Заявки, поданные через телефон, стоит дублировать в офисе банка в течение 30 дней, после подачи телефонной заявки;
Клиенты банка получают специальную флешку за 1990 рублей с электронной подписью;
Если вы любите контролировать счет с мобильного телефона, то банк готов установить специальную «мобильную версию» всего за 850 рублей.

ВТБ-24

Почему ВТБ Банк? Ответ очевиден – потому что это крупный банк, который годами доказал свою надежность. В рамках открытия ИИС банк предлагает реализовать «Дивидендный комбайн», благодаря которому законно можно выводить средства со счета ранее, чем за 3 года, через дивиденды.

Помимо гарантированных 13%, банк предлагает дополнительный доход, полученный за счет вложения средств в ценные бумаги.

В финансовой компании два тарифа на выбор: «Стартовый» и «Общий». Стоит отметить несомненное преимущество первого, поскольку он открывается совершенно бесплатно. А вот за обслуживание будьте готовы заплатить 3 500 рублей.

Что касается тарифа «Общий», то за его открытие потребуется заплатить 4 200 рублей. Обслуживание счета стоит 1 225 рублей.

Эксперты ВТБ банка разработали несколько стратегий, благодаря которым ваши средства будут отлично работать без вашего участия. Все что вам нужно – это просто сделать выбор и начать зарабатывать.

Инвестиционный счет в ВТБ может быть открыт с применением одного пакета:

Бизнес-старт;
Бизнес-класс;
Бизнес-онлайн;
Персональный;
Все включено.

При выборе минимального пакета, клиент при первом визите в банк должен заплатить минимум 3 700 рублей.

Как открыть инвестиционный счет в банке: пошаговая инструкция

Инвестиционный счет открывается аналогично брокерскому счету. Для открытия необходимо посетить финансовую компанию, имея при себе личный паспорт. Некоторые банки просят предъявить дополнительные документы, такие как СНИЛС или .

Процедура открытия ИИС:

Выбор финансовой компании.

Поскольку условия открытия счета во многих компаниях схожи, выбор будет завесить исключительно их личных предпочтений. Вам предстоит выбрать лучший индивидуальный инвестиционный счет, который есть на рынке.

Делая выбор, стоит принимать к сведению:

Сколько компания представлена на рынке;
Опыт работы в данном направлении;
Положительные отзывы со стороны довольных клиентов;
Отзывы реальных инвесторов, которые воспользовались услугами компании и получили хорошую прибыль;
Наличие информации на официальном сайте (крупные компании предоставляют «рыбу» договора и тарифные планы на обслуживание счета).

Заполнение заявления на открытие счета.

Бланк заявления на открытие счета можно получить непосредственно в компании, в которой вы приняли решение открыть ИИС. Некоторые компании, чтобы сэкономить время своего клиента, предлагают открыть счет и заполнить заявление в удаленном режиме. Это очень удобно и пользуется большим спросом.

Однако есть небольшой минус – порой необходима регистрация на сайте Госуслуги и наличие электронной подписи. Получается, вариант удобный, но не все желающие могут им воспользоваться.

Подписание договора.

Согласно полученному заявлению, клиенту открывается счет и выдается договор индивидуального счета для подписания. Перед подписанием стоит внимательно его изучить.

Особое внимание уделите разделу, в котором прописан размер комиссии брокера и ваша гарантированная доходность. Помните, вы должны четко знать, сколько составляет оплата квалифицированных брокеров, которые будут управлять вашими средствами, и сколько вы сможете получить в денежном эквиваленте.

Заявление на открытие личного кабинета.

Чтобы контролировать все операции в режиме реального времени, стоит написать заявление на открытие личного кабинета. В нем будет доступна информация о сумме средств на счете и все операции, которые финансовая компания осуществляет.

Открытие счета и зачисление средств.

После того как договор будет подписан, финансовая компания открывает своему клиенту счет и направляет в налоговую компанию уведомление, что вы стали официальным участником программы.

Остается самое малое – разместить денежные средства на счете. Если нет возможности внести сразу всю сумму, то можно открыть на минимальную, и в течение года делать дополнительные взносы.

Во что вкладываться

Денежные средства, которые вы размещаете на индивидуальном инвестиционном счете можно инвестировать в:

, поскольку это хорошая прибыль с минимальными рисками;
Облигации, инструмент с небольшой доходностью и небольшими рисками;
Депозиты, могут использоваться только как небольшое дополнение к инвестициям;
ПИФы, сочетающие в себе так называемую золотую середину, при которой средняя доходность и риски;
Фьючерсы и опционы – более доходны, но без хороших знаний этот способ лучше не использовать.

Опытные инвесторы советуют вкладывать средства в ценные бумаги. При выборе инвестиционного портфеля советуют включать акции и облигации, с целью минимизации рисков. Рассмотрим, что такое акции и облигации.

Акции

Этот инструмент получения стабильного дохода знаком многим. В большинстве случаев самая хорошая доходность за счет вложения в акции Газпрома, ЛУКОЙЛ, Сберегательного банка или ВТБ. Есть акции и других крупных компаний, которые помогут вам хорошо .

Если компания развивается и бизнес идет успешно – то акции увеличиваются в стоимости, если нет, то они падают в цене. Если сравнивать с облигациями, то они могут обеспечить большую доходность, но есть один маленький риск – они могут значительно упасть в цене, и вы ничего не получите.

Если вы решили открыть инвестиционный счет в брокерской компании, то потребуется самостоятельно делать выбор и решать в какие инструменты вкладывать. Этот вариант подходит исключительно опытным инвесторам, которые обладают хорошими знаниями и навыками.

Новичкам лучше обратиться в управляющую компанию и за минимальный процент доверить дело настоящим профессионалам, которые сформируют сбалансированный пакет.

Облигации

Зачастую можно услышать от опытных инвесторов, что облигации – это основа успешного портфеля.

Облигации очень похожи с депозитами:

Установлен точный срок, после которого компания должна выплатить дивиденды;
Фиксированная цена купона, которая выплачивается.

Единственное отличие облигаций от депозита заключается в том, что первое можно с легкостью продать в любое время, по установленной стоимости.

Облигации – это консервативный инструмент для инвестирования, который несет в себе минимум рисков и гарантирует фиксированный, пусть небольшой, но доход.

Особенности вложения в ценные бумаги

Как уже было отмечено, инвестирование в ценные бумаги – это хороший способ получения гарантированного дохода. Но как любой вид инвестирования, он имеет свои особенности.

Отметим особенности вложения денег в ценные бумаги:

Фиксированный процент.

Это главная особенность, которая привлекает многих молодых инвесторов. Именно благодаря фиксированному проценту, который будет прописан в договоре, вы сможете получить свой доход.

Выплата дивидендов осуществляется в оговоренные сроки. Но что будет, если компания, в которую вы вложили, уйдет с рынка финансовых услуг? В случае если , владельцы ценных бумаг имеют первостепенное право распоряжаться всеми активами ликвидированной компании.

Выплата прибыли в четко оговоренные сроки.

Как уже было отмечено, вы сможете гарантированно получать свой доход. Сроки и размеры выплаты указаны в договоре.

Многообразие выбора.

Это самый приятный «бонус» который есть у инвесторов. Рынок ценных бумаг – это достаточно широкий рынок, где представлены бумаги различного уровня: государственного, иностранных заемщиков или акционерного общества.

Благодаря многообразию вы можете все тщательно проанализировать, сравнить каждое направление и сделать выбор в пользу наилучшего и перспективного направления. Однако, прежде чем делать выбор, стоит учитывать не только доходность, но и изучить возможные риски банкротства.

В данном случае действует очень простое правило: самые надежные инвестиции – это государственные. Вложения в акционерные общества – более рисковый вид инвестирования, но зачастую интереснее и доходнее.

Оформление налогового вычета

Вот он, тот долгожданный момент, когда инвестиционный счет клиента открыт, срок прошел, вы получили гарантированный доход и осталось оформить налоговый вычет. Рассмотрим, как правильно оформлять вычет по ИИС.

Подготовка документов.

Первым делом вам потребуется собрать необходимый пакет документов.

При себе необходимо иметь:

Паспорт;
Справку о размере заработной платы, по форме ;
Документ от брокера или банка, что открыт счет ИИС;
Реквизиты личного счета.

Документ от брокера могут запросить дополнительно. Важно, чтобы в документе были прописан срок открытия и сумма поступлений.

Налоговая декларация.

Без этого документа не обойтись. Вам необходимо найти декларацию, формы и заполнить ее. Найти ее можно на официальном сайте ФНС. Если вы никогда с этим не сталкивались, то лучше доверить это ответственное дело профессионалам, которые за фиксированную плату быстро все подготовят. Ошибки в этом деле допускать категорически нельзя.

Предоставление документов в налоговую службу.

Подать документы можно лично или через интернет. Второй вариант сегодня пользуется большой популярностью, поскольку значительно экономит время. Для подачи документов через интернет потребуется зарегистрироваться на сайте ФНС и получить доступ в личный кабинет. Все что вам нужно – это загрузить документы в личном кабинете и дождаться проверки.

Проверка данных и получение денег.

Не стоит ждать чуда, что данные моментально пройдут проверку, и вы на следующий день получите свои средства. Согласно закону проверка может длиться до 3 месяцев, независимо от того, каким способом вы подали документы на возврат вычета.

Как только все данные пройдут проверку, средства поступят на предоставленные реквизиты. Также будьте готовы к тому, что налоговая служба может отклонить пакет документов и написать причину отказа. В таком случае потребуется исправить ошибку и повторно предоставить пакет документов.

Чтобы инвестирование приносило хорошую прибыль, стоит принимать во внимание несколько простых советов:

Открытие и пополнение счета.

Не стоит тянуть с открытием счета. Чем раньше вы его откроете, тем быстрее пройдет минимальный срок, для получения налогового вычета. Пополнить счет вы можете в любой момент. Срок 3 года начинает исчисляться именно с момента открытия, а не с момента пополнения.

Выбирайте инструменты с минимальными рисками.

Конечно, все заинтересованы в получении максимального дохода. Но порой стоит мыслить трезво и выбирать надежные активы с минимальными рисками.

Обращайтесь к брокерам.

Почему именно брокеры? Опытные инвесторы советуют доверить индивидуальный инвестиционный счет брокеру. Именно брокеры знают все предложения, представленные на рынке, и могут быстро подобрать лучший вариант для получения максимальной прибыли. Опытный и квалифицированный брокер – это 99% успеха.

Хорошо продумывайте каждый шаг.

– это не вклад, где предусмотрена обязательная страховка. Государственное страхование инвестиционных счетов в этом направлении не предусмотрено. Если есть сомнения, то стоит посоветоваться с опытными инвесторами.